公司各项工作管理流程手册VIP专享

节点

用人部门

人事部

主管领导

总经理

关联流程/表单/规程

1

不接受

接受

N

N

1

流程节点

责任人

工作说明

1

增补申请

用人部门

当某部门因调动、流失等原因出现职位空缺时，用人部门领导首先要判断是否影响部门工作，如果需要及时增补员工，则需提出增补申请，填写员工增补申请表，提交上级领导审核

审批

主管领导

审核用人部门提出的用人申请，同意实施招聘；不同意则需报告总经理审核

审批

总经理

审核分管领导提交的用人申请，同意则实施招聘程序，不同意则退回用人部门，取消或延期招聘

2

招聘

人事部

1.人事部根据上级领导的意见以及用人部门所需岗位的岗位说明书，确定招聘方式，一般包括内部招聘和外部招聘

2.如确定为内部招聘则对内发布招聘启事，内部员工通过推荐或自荐的方式应聘，参加面试/笔试

3.如决定为外部招聘，首先确定招聘渠道（校园招聘、招聘会、媒体招聘等），之后发布招聘信息，收集筛选应聘简历，确定面试/笔试的应聘人员

3

面试/笔试/

复试

人事部

不论是内聘还是外聘，人事部都需进行初选，安排应聘人员参加面试或笔试，通过者安排复试，未通过者将简历存档

用人部门

进行复试，人事部提供相关支持

主管领导

复试，人事部提供相关支持

总经理

对应聘特殊岗位人员（如招聘高层管理者）进行复试，审核

4

确定录用人选

人事部

汇总用人部门及上级领导的意见，确定录用人选

5

发出录用通知

发出录用通知，并通过电话、邮件等方式通知应聘成功者到公司面谈

6

待遇谈判

根据企业薪酬管理制度，与录用者商谈说明薪资待遇等问题

7

录用

确定最终录用人选，通知入职

8

办理入职

办理入职手续（建档、发放相关用品、签订劳动合同等）

节点

员工

相关

部门

人事部

主管领导

关联流程/规章/表单

1

流程节点

责任人

工作说明

1

培训需求

相关部门员工

1.部门员工根据培训目标对自身技能提升需求情况，提交《培训申请表》

2.各职能部门汇总培训信息，向人事部提出培训申请

2

培训需求分析

人事专员

1.采用观察、座谈会、深度访谈等方法，了解参训员工素质水平和需求的真实情况

2.根据员工素质水平和企业要求，确定参训人员，了解其性格特点和能力提升水准，确定培训内容

3.根据以上信息确定选择培训方式、培训课程，培训场地，并确定相关预算

3

确定培训计划

人事专员

根据员工能力水平和素质要求，设计不同等级的培训，结合公司经营水平和规模，制订培训计划

审核

人事经理/主管领导

对培训计划进行评审，由人事经理主管在1个工作日内对是否批准执行作出决定

4

实施培训

人事专员

参照培训计划书及培训实施方案，有条不紊地实施培训；出现异常情况，及时向上级提出建议，并请示处理意见

5

培训测试

通过笔试、实际操作等方式测试培训效果

6

培训效果评估

相关部门

提供支持

人事专员

1.设计考评表，根据各项目及权重设计，对培训效果进行有效评价

2.对受训者表现、业绩进行调查分析，形成初步评估报告，提出意见，并交由上级领导审核，以便日后改进

7

记录培训档案

总结培训经验、教训，将相关文件、资料存档，以备日后培训工作的开展和资料查阅

节点

各部门员工

部门主管

人事部

主管领导

关联流程

1

流程节点

责任人

工作说明

1

制定考勤制度

人事部

制定考勤制度，配备考勤刷卡设备，并向员工说明

2

刷卡接受考勤

各部门员工

1.按照考勤制度要求，每天刷卡或签到

2.特殊情况（如请假、出差）无法打卡者，须经主管领导批准不计考勤，但事后要补齐相关表单

3

考勤统计

人事部

1.人事考勤管理人员汇总统计各部门的考勤记录，加班及请假记录等，编制考勤表

2.如没有异常，则返回员工处确认考勤；如有异常，则调查事实并提出处理意见

4

审核

主管领导

公司主管领导审批相关考勤报表，并做出具体批示

5

执行批示

人事部

根据上级领导的批示，执行相关行为（罚款、辞退等）

6

编制工资表，办理离职辞退等

人事部

根据考勤及其他依据编制工资表，办理离职辞退等

节点

员工

部门主管

人事部

人事经理

总经理

关联规章/表单

5

N

N

流程节点

责任人

工作说明

1

制定绩效考核管理制度

人事部

根据企业实际情况，战略目标及部门特点等制定绩效管理制度，考核指标，设计绩效考核方案

审核

人事经理

征求各部门主管及员工意见，对人事部制定的制度进行初步审核、调研，如同意则提交总经理审批，不同意返回人事部修改、补充

审批

总经理

对人事经理提交的绩效方案予以审批，同意则开始执行，不同意退回人事部修改、补充

2

制定考核指标、措施及方法

人事部

设计绩效考核方案，制定合理的绩效考核指标，考核措施，安排绩效考核的时间、人员等事项

员工考核项目的确定及分解

各部门主管

协助人事部，并根据部门目标，确定不同岗位不同员工的考核项目，并分解为多个可衡量的考核指标

3

工作执行与绩效沟通

各部门员工

员工执行各项工作，人事部及部门主管密切关注员工的工作执行情况，解决潜在问题，帮助员工纠正工作与目标偏差，确定日后下一期改进重点

4

月度工作检查

各部门主管

每月月底对员工的工作情况进行检查，填写检查表

员工自评

员工

对自身的工作情况和绩效效果进行评估，提交自评表

月度绩效考评

人事部

根据《绩效考核规程》，协同各部门主管，对员工的工作进行考核，填写考核表，并随时向上级汇报进度

审核

人事经理

对考核情况进行审核，没有异议上交总经理审批，有异议则重新安排考核

审批

总经理

对人事经理提交的考核报告等予以审批，通过则考评结束，未通过（有异议）则返回人事经理调查

当月考核结束

人事部

安排绩效反馈以及安排员工确认考核结果等事宜

考核评审确认

员工

确认考核结果，是否有异议

5

绩效反馈

人事部

收集绩效考核资料，对绩效考核效果进行跟踪，及时以通知或面谈等方式反馈给相关人员及员工个人

6

汇总考核结果，制定报告

人事部

汇总当月考核结果，制定报告，并提出相关意见，提交上级审批

审核

人事经理

审核当期员工绩效考核情况，并提出意见。有异议则返回人事部调查修订，无异议则提交总经理审批

审批

总经理

审批人事经理提交的报告，有异议则返回人事经理处，无异议则按照规定执行奖惩

7

执行奖惩等

人事部

按相关规定执行奖惩，并进入薪酬管理流程

8

考核记录归档

所有的考核资料，考核表、评分表等汇总整理，并归档，为日后工作提供依据

节点

人事部

人事经理

总经理

财务部

关联规程/表单

3

N

Y

流程节点

责任人

工作说明

1

薪酬调查

人事部

1.调查外部薪酬信息，包括国家法律法规规定，统计局统计数据，以及同行业薪酬水平、地区薪酬水平等

2.收集统计公司岗位说明书、员工个人岗位级数等信息，为编制薪酬方案提供依据

2

编制薪酬

草案

1.依据薪酬调查的信息编制薪酬草案，包括员工总体价值评价及工资分配政策与策略（如工资差距大小、差距标准，工资、奖励与福利费用的分配比例等）

2.财务部提供支持，并对草案进行测算，提出意见

3

修正调整薪酬草案

人事部

依据财务部提供的预算数据等，修正调整薪酬方案，并提交上级审批

审核

人事经理

对人事部提交的薪酬方案予以审核，5个工作日内公布审核结果，如审核通过，则提交总经理；如不通过，则通知人事部再次修正

审批

总经理

对人事经理提交的薪酬方案进行审批，如通过则开始执行实施。如不通过则返回人事经理重新修正

4

实施薪酬

方案

人事部

收到总经理公布的审核结果通知后，按照薪酬发放方案，予以执行实施，并跟踪执行实施效果

5

编制工资表

人事部

根据员工的月考勤考评记录、员工工资规定等编制当月工资表，并形成报表上交

审核

人事经理

对人事部提交的报表进行审核，通过则提交总经理审批签字，不通过则通知人事部重新编制修正工资表

审批

总经理

对人事经理提交的工资报表进行审批签字，同意则进行工资发放流程，不同意则通知人事经理调查处理

复核工资表

财务部

经人事经理及总经理审核后，由财务部对员工工资表的科学性和可行性进行复核

6

发放工资

按周期结算员工工资，在规定日期予以发放

7

工资核算

完成工资发放后，及时进行核算，汇总工资发放情况，以口头或书面形式向总经理呈报

8

存档

人事部

将薪酬方案的新旧版本以及员工工资表等进行留存、归档，以备查用

节点

员工

人事部

主管领导

相关部门

关联流程

1

Y

流程节点

责任人

工作说明

1

入职/离职

员工

新员工入职或有员工离职时，员工根据自身情况以及企业相关规定提出人事档案转入或转出申请

2

申请档案转入/转出

员工

按照企业规定填写档案转入或转出申请，提交人事部办理相关手续

核审

人事部

在规定时间内，收集整理审核相关档案资料，以及转档程序，办理相关事宜，联系员工原存档机构

存档机构发出调函

人事部

原存档机构发出调函，并将档案返回员工个人或本公司，如员工自带档案，则直接存入公司指定的存档机构

3

档案转递

人事部

接收员工档案，做好记录，在规定时间内存入公司合作的存档机构

指定机构存档

存档机构

存档，并发出回执

4

保存回执

人事部

保存存档机构的回执，以备查用

5

核算存档费用

人事部

定期整理统计公司员工档案相关情况，并核算存档费用，形成报表，提交上级审批

审批

主管领导

审批人事部提交的存档费用核算报表，在3个工作日内做出批示。同意，则通知财务部结算付款，不同意则通知人事部重新核算确定相关费用

费用结算

财务部

定期结算存档费用

6

建立公司内部员工档案

人事部

收集整理员工各种信息，包括身份证明、学历学位证明、各类证书、招聘资料、劳动合同及附件、试用转正文件、各类人事通知单、奖惩文件、绩效评估报告、离职文件等

7

整理保存

内部员工档案

定期对内部员工档案进行整理、更新，并妥善保存

8

内部员工档案的查阅销毁

制定档案查阅及销毁规定，按规定办理查阅试用，以及档案销毁程序，销毁档案须经主管领导审批同意后方可执行

节点

_员工

部门负责人/

分管领导

_人事部

_{相关规程/表单}

1

2

3

4

5

新员工

入职

试用期满

合同期满

否

合格

是

不合格

流程节点

责任人

工作说明

1

新员工

入职

员工

新员工按照企业要求办理入职

签订试用合同

人事部

按照企业人事管理规定，一个星期内与新员工签订试用合同，一般试用期为3～6个月

2

试用期满

员工

试用期满，员工提出转正申请

3

考核

部门负责人/分管领导

部门负责人根据新员工在试用期内的表现、业绩等进行评价、考评，并给出处理意见。合格则签订正式劳动合同，不合格则予以辞退或延长试用期等处理

4

签订正式合同

人事部

1.管理正式合同，在规定期限内与新员工签订正式合同，同时密切关注老员工的合同到期情况

2.劳动合同一式两份，员工个人及公司人事部各执一份

合同期满

员工

合同期满，人事部提前通知相关员工，与其协商是否续签合同，同意则续签劳动合同，不同意则办理离职手续

5

劳动仲裁机构签字备案

人事部

不论是新签劳动合同还是续签劳动合同，都应送交劳动仲裁机构签字备案，以备查考

6

存档

人事部

将新老合同备案、存档，以备查考

节点

总经理

财务经理

财务部

各部门

关联规程/表单

1

确定公司经营和预算目标

N

制定预算编制办法和原则

编制部门预算草案

流程节点

责任人

工作说明

1

确定公司经营和预算目标

总经理

每年年初总经理应收集相关财务信息，确定新年度公司经营目标和预算目标，并下达给财务部和公司各部门

制定预算编制办法和原则

财务部

1.根据国家财务法律法规和行业要求，结合企业实际情况预算编制办法和原则

2.财务经理起草年度预算编制通知，明确预算编制的内容、格式、范围、要求、注意事项等

召开部门预算会议

各部门

各部门经理负责组织召开部门预算会议

2

编制部门预算草案

各部门

根据所负责的业务, 按公司预算编制通知的要求，结合本部门下一年度工作计划与上年度本部门预算执行情况，编制各部门业务预算草案，并提交财务部

汇总各部门

预算

财务部

对各部门预算进行汇总，试算平衡

3

制定公司总体预算方案

财务部

编制出公司的《年度财务预算汇总表》预计公司总体预算方案,上报上级领导审核

审核

财务经理

审查财务预算的编制是否符合公司拟定的年度经营目标和预算目标。通过则提交总经理审核；未通过则提出进一步修订完善的意见，通知由财务部修正调整预算草案

审核

总经理

负责审核财务经理提交的公司财务预算草案，通过

4

召开公司预算平衡会议

总经理

根据企业发展战略和目标，平衡各个部门间的预算，并征得各个部门的认同

修正预算

各部门

根据预算平衡会议的决定修正部门预算方案

5

修正公司总体预算

财务部

汇总修正后的部门预算方案，在此基础上修正公司总体预算，形成新的预算方案

审核

财务经理

审核修正后的公司总体预算方案，通过则提交总经理审核，未通过则提出修正意见，通知财务部再次修正

审核

总经理

审核财务经理提交的财务预算方案，通过则通知各部门执行，未通过则提出意见，并通知财务经理重新修正

6

年度预算下达

下达审核通过的预算方案，通知各部门按预算执行

预算执行

各部门

各部门严格按照公司预算执行要求执行预算

7

预算编制资料存档

财务部

整理汇总预算编制资料并存档，以备查用

节点

总经理

财务部

出纳

会计

各部门

相关规程 /表单

1

预

算

外

N

审核报销

明细账

及总账

产生费用

流程节点

责任人

工作说明

1

产生费用

各部门

因出差、招待、采购等产生的费用，报销人员必须取得完整真实、合法的原始凭证

2

签字确认

各部门

1.员工个人在凭单上签字确认，所有签名均应附注日期

2.部门负责人确认签字

审批

财务部

对员工上交的报销申请及原始凭证进行核对、审批，通过则提交总经理审批。未通过则根据实际情况做出处理，包括退回报销单(注明退回原因)。剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款(附剔除原因)。要求报销人员补充说明或补必要单证

审批

总经理

主要对预算外的费用进行审批，看其是否真实、合理。同意则交出纳审核报销，然后付款；不同意则通知财务经理及财务部再次确认审核

3

审核报销

出纳

核对员工上交的报销的相关票据是否齐全，填写是否真正确，发票是否合规，报销是否符合相关标准、是否符合报销审批签字程序等，通过则办理报销业务（依据现金收付凭证收款/付款，报销人签字）以及其他相关手续

4

编制凭证

出纳

编制登记现金/银行/日记账

会计

编制汇总费用明细账及总账

5

会计报表

会计

按照公司规定周期汇总编制会计报表，并上报财务部审核

审核

财务部

财务部工作人员对报表的准确、合理、正确性等进行审核，财务经理

6

费用总表

财务部

按照公司规定周期汇总编制费用总表，为企业管理提供财务支持，并报总经理审批

盖章认可

总经理

审批费用总表，同意则盖章，并通知财务部

7

更新财务账

财务部

及时更新财务账

出纳

财务经理

会计

部门经理

相关职能

部门

相关规程/表单

流程节点

责任人

工作说明

1

提出付款申请

各职能

部门

经办人依据合同提出付款申请，并支取原始凭证，送交部门经理审核

审核

部门经理

按照部门预算计划，以及公司规定的权限审核，同意则送交会计审核，有异议则通知申请人修正、补充

审核

会计

依据预算进行审核，并查询应付款、依据合同相关条款，核对单据，通过则送交财务经理审核；有异议则通知申请部门拒付款

审核

财务经理

在权限内审核，并在付款申请书上注明付款方式和时间。批准则通知会计制证，不同意则通知申请部门拒付

2

制取付款凭证

会计

按规定制取结算/结算凭证，交财务经理审核后，再交出纳进行付款操作

3

审核付款凭证

财务经理

对所有付款凭证认真检查核对无误后，通知出纳办理付款业务

4

办理付款业务

出纳

1.如果是以承兑付款、以货抵账付款的方式付款，则直接由会计办理付款手续

2.如果是以支票的方式付款，则出纳登记支票领用本并开具支票，加盖印章，经办人在支票领用本上签字后领用支票，送交出纳办理付款

3.如果是以汇票等方式付款，则出纳填写相应凭证和票据后，办理付款

5

付款汇款

出纳

按照付款方式办理付款/汇款

核对支付凭证

会计

按规定核对支付凭证，确保数额、内容等正确无误

6

登记账簿

登记应付账款明细账

7

编制复核记账凭证

根据已经支付的付款原始凭证编制付款记账凭证，并检查实际支付金额与发票金额是否相符

8

对账

定期或不定期编制应付账款对账函，与对方对账，并要求双方在对账函上签字盖章

9

更新财务账

将编制的记账凭证输入财务电脑系统，及时更新

节点

业务部门

财务部

财务主管

法务部

相关规程/表单

1

交单

登记编制应收账款

明细及账龄报告

Y

法律

诉讼

流程节点

责任人

工作说明

1

交单

业务部门

提交销售合同、提单等单证给财务部备案

审核

财务部

审核、查对业务人员提交的销售合同、提单及财务开票信息是否正确、一致。对合同约定的结算金额、结算方式、收款和开票约定、违约责任等条款要认真审核。无异议则送交财务经理审批

审批

财务经理

对财务部提交的报表进行审批，及时作出批示，无异议则通知财务部开发票

2

开发票，确认应付账款

财务部

对凭证审核无误的订单开具发票，确认销售收入和应收账款

3

登记编制财务报告

财务部

编制应收账款明细报告和账龄报告，为业务部门对应收款项的进行可收回性分析提供数据支持

4

确认是否按时付款

财务部

根据合同规定的日期以及企业回款规定等，检查客户是否在期限内付款，货款是否到账、是否完全到账等，将应回而未回的款项编制应收账款明细表，通知业务部催款，如已付款则进行账务处理

催款

业务部

对逾期欠款，应会同财会部制定相应措施，落实催收责任，及时组织催收欠款

5

问题账款

业务部

如出现问题账款，需分析回款对策，送交财务经理审批并协助财务部分析是否能收回，

审核确认

财务经理

对于能够收回的账款，可协助业务人员与客户协商办理延期付款手续或要求客户及时付款，通知财务部进行账务处理；如果不能收回则付诸法律

6

账务处理

财务部

1.应收款项在收回款项或货物后，要及时入账核销，冲减应收账款并更新记录

2.对于确实无法收回的款项，按照规定审批程序批准后作为坏账损失处理。已处理的坏账要建立备查簿逐笔登记，以保留追索权

7

编制银行

调节表

财务部

核对银行存款,编制银行存款余额调节表

审核

财务经理

审核报表数据，严格把关

8

应收账款报告

财务部

总结应收账款情况并递交应收账款管理报告

节点

总经理

财务经理

筹资主管

筹资专员

相关规程/表单

1

编制筹资计划

执行筹资计划

流程节点

责任人

工作说明

1

编制筹资计划

筹资主管

每年根据公司下年度的利润预算、投资计划及有关资金安排预测公司自由资金和长短期融资规模，编制《筹资计划》，并送交上级领导审批

审核

财务经理

审核筹资计划，同意则报总经理审批；有异议则提出意见，返回筹资主管，重新对《筹资计划》进行修改

审批

总经理

审批财务经理提交的筹资计划，同意则通知财务部执行

2

执行筹资计划

筹资专员

按照筹资计划开始筹资，与有关金融机构洽谈并办理相关筹资（融资）业务手续，按规定权限签署合同（协议）

3

提交账务处理凭证

筹资专员

将相关凭证如借款协议、汇票等，给财务部相关人员进行账务处理

筹资账务处理

筹资主管

根据审核后的相关凭证，按照股份公司内部会计制度进行账务处理

4

编制筹资分析报告

筹资主管

根据公司资金状况和金融业务市场的变化，编制筹资分析报告

审核

财务经理

审核筹资分析报告，同意则上报总经理审批，有异议提出意见并通知筹资主管重新编制

审批

总经理

审批筹资分析报告，同意返回筹资主管处

5

提出筹资业务管理建议

筹资主管

提出筹资业务管理建议，进一步完善筹资方案

审核

财务经理

审核相关建议，同意则报总经理审批

审批

总经理

作出具体批示，若有问题则反馈给财务部改进

6

筹资考核

筹资主管

对筹资活动的执行进行考核，提出考核建议并进行考评

节点

总经理

财务经理

会计

相关部门

相关规程/表单

1

2

3

4

5

6

7

8

流程节点

责任人

工作说明

1

业务发生取得原始凭证

相关部门

业务经办人取得合法的原始凭证，通过特定程序传递给财务部

2

汇总审核原始凭证

会计

首先审核原始凭证，并汇总。一般来说，原始凭证有外来原始凭证，即由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。自制原始凭证，即单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等

3

编制记账凭证

每月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证

4

登记现金/银行存款日记账

根据收、付款凭证登记现金日记账、银行存款日记账等

5

明细账

根据记账凭证和原始凭证登记明细分类账

6

总账

根据记账凭证逐笔登记总账

7

核对账目

每期期末，将日记账、明细账分别与总账核对

8

编制会计报表

每期期末根据总账、明细帐和其他有关资料编制会计报表，同时要核查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料需要根据备查登记簿中的记录编制

审核

财务经理

审核会计报表，同意上报总经理审批，有异议则返回会计处修正

审批

总经理

对会计报表进行查阅审批

9

存档

会计

将有关凭证、资料、报表等存档，以备查用

节点

相关部门

财务部

财务经理

总经理

相关规程/表单

1

Y

N

Y

Y

流程节点

责任人

工作说明

1

提出财务审计工作计划

财务部

按照上级审计部门和本公司的工作部署确定年度审计工作重点，编制年度审计工作计划

审核

财务经理

审核审计计划，通过则报送总经理审批，有异议则提出意见，返回财务部修正改善

审批

总经理

审计计划，同意则通知执行

2

制定审计实施方案

财务部

包括确定具体的审计时间、内容、类型，如资金审计、利润审计、应收账款部门单位下达审计通知书

收到通知

相关部门

按照审计通知做好审计准备

3

提供各种原始收支凭证

根据审计要求为审计工作人员提供各种原始收支凭证、会计报表、有关文件、资料、合同、协议，以及现金实物、有价证券等

审查

财务部

运用检查、监盘、观察、查询及函证、计算、分析性复核等方法，审查相关凭证

4

编制审计报告

对审计事项实施审计后，据实提出审计报告，并提交上级审核。提交前，应征求被审核部门的意见，如有异议，应及时核实、修改，提出相关意见再提交上报

审核

财务经理

审核审计报告，处理审计人员提出的审计意见，同意则送交总经理审批，不同意则返回修正

审批

总经理

对审计报告予以批示，批准则进行后续工作，有异议则提出意见，返回财务经理调查、修正

5

归档

财务部

将相关审计资料、文件等整理存档，以备查用

节点

总经理

财务经理

财务部

相关规程/表单

1

流程节点

责任人

工作说明

1

税务核算

财务部

财务部门在应纳税事项发生后，在税务部门规定的时限内及时按计税基数和法定税率进行税务核算

2

编制会计转账凭证

根据税务核算的结果编制会计转账凭证，并取得财务经理的签字认可

3

填写或打印纸质税务申报表

1.如通过网上申报的税款，则税务会计在线填写纳税申报表，在提交给税务部门前，打印纳税申报表

2.如通过税务柜面申报的税款，则税务会计书面填写纳税申报表

审核

财务经理

对纳税申报表进行审核，并签字

审批

总经理

按权限对纳税申报表进行审批

4

税务缴纳

财务部

税务会计根据审批后的纳税申报表，办理网上申报或柜面申报，组织资金缴纳税款

5

取得银行回单

财务部

税务缴纳完成后，税务会计应取得纳税的银行回单，柜面申报的还应取得税务部门审核盖章的纳税申报表

6

编制付款凭证

财务部

根据银行回单和纳税申报表编制付款凭证

7

定期编制税务汇总表、税务分析

财务部

1.至少每半年编制一次税务缴纳汇总表，经财务部门负责人审核后，提交公司管理层

2.根据税务部门要求及公司管理要求进行税务分析

审阅

财务经理

审阅税务缴纳汇总表、税务分析，为日后的税务管理提供数据支持

8

接受税务检查

财务部

在接到税务检查通知之后，应按照税务部门所出的程序规则，首先进行税务自查，如果发现了税务的问题，要主动申报，主动更正

收到税务检查结果

收到税务部门出具的税务检查结果，应及时报上级领导

审核

财务经理

按权限对财务部提交的税务检查结果进行审核

审批

总经理

对涉税补缴金额在规定金额（含）以上的、有税收罚款或有纳税争议的情况进行审批

9

账务处理

财务部

根据税务检查结果补缴税款及滞纳金等(如果需要)，并做相应账务处理

10

存档

财务部

保管税务证件、各种纳税资料档案（申报表及附件、代扣代缴税金申报及附件、完税证、涉税调整工作底稿、递延税金登记表等）以及与税局、税务代理往来的各种函件

节点

市场调研专员

市场调研主管

市场经理

相关规程/表单

1

2

执行调研

发现问题，确定调研目的

是

流程节点

责任人

工作说明

1

提出和发现问题，确定调研目的

市场调研主管

分析企业现状，企业现在面临的问题、存在的潜在问题，企业希望的未来市场，以拟定调查方案，明确调查目的

2

确定调研课题

市场调研主管

1.收集资料，确定收集资料的范围，包括市场状况、企业内部环境分析，产品变化情况，消费者的意见和看法等

2.根据收集到的资料，明确调研课题，包括明确市场营销的关键，明确调查的技术和准确度要求等

审核

市场经理

对市场调研主管提出的调研课题进行审核，提出意见

3

确定调研方法

市场调研主管

根据企业调研的目的，选择合适的调研方法，如观察法、实验法、问卷调查法、访谈法等

4

确定调研对象、时间、地点及调研人等

按照已经确定的调研目标，确定调研对象，选择适合的市场调研人员，安排具体的时间、地点等，做出有序安排

5

形成调研计划

制订调研进度计划

审核

市场经理

审核调研计划，同意则通知执行调研，不同意则返回市场调研主管处重新拟定调研计划

6

执行调研

市场调研专员

按照调研计划和时间安排等进行调研活动

7

汇总调研信息，撰写调研报告

市场调研主管

在市场调研结束后的3日内，汇总分析调研信息，撰写调研报告，并提交市场经理审阅

审阅

市场经理

阅读调研报告，并审核签字

8

应用存档

市场调研主管

将市场调研结果应用于市场营销，同时将相关资料、调研报告等备案存档，以备查用

节点

相关部门

市场调研部门

市场经理

总经理

相关规程/表单

1

综合因素

确定预测目标

审阅

否

流程节点

责任人

工作说明

1

确定预测目标

市场调研部门

当企业进行战略调整或市场调整、制订销售计划、有新产品上市时，需进行市场预测，并需根据不同的预测需求确定市场预测目标，制订预测计划

2

收集分析信息

收集整理并核实各类市场营销信息，包括企业内外部环境、资源条件、竞争对手的市场信息等

3

建立预测模型

根据预测目标，选择合适的预测方法，并建立预测模型，推导出预测期内的预测结果

审核

市场经理

审核市场预测模型，并提出意见

4

综合因素

相关部门

协助市场调研部门进行市场预测结果的分析

分析预测结果

市场调研部门

运用检验方法评价预测结果，分析预测误差

5

修正预测结果

根据评价结果修正和调整预测结果

审核

市场经理

对修正的预测结果进行审核，并提出意见

审批

总经理

对修正的预测结果进行审批签字

6

撰写预测报告

市场调研部门

根据预测过程编制、撰写预测报告

审阅

市场经理

对预测结果和报告进行阅读和审核

7

应用存档

市场调研部门

应用预测结果，对预测过程中形成的资料进行汇总、整理和保存

节点

市场调研部门

市场经理

总经理

相关规程/表单

1

明确调研

方案的目的

流程节点

责任人

工作说明

1

明确调研

方案的目的

市场调研部门

据调研需求确定调研方案目的，如降低成本、把握某一时期内的市场现状等

2

确定调研资料来源

明确获取调研资料的来源和途径，包括已有的内部营销资料和外部收集的资料

3

设计资料收集的方法和工具

根据调研目的确定调研资料收集方法和工具，包括电话收集、网络收集以及第三方资料收集等

4

确定样本计划

确定调研样本计划，并进行样本确定、样本抽取和样本证实

5

形成调研计划

确定营销调研的期限和进度，包括进度的具体阶段划分以及调研的总体期限

6

经费预算

根据调研所需的时间、成本等进行调研经费预算

7

编写调研方案

根据前述步骤所确定的目标、内容编写调研方案，调研方案的编写要全面、可操作

审核

市场经理

审核调研方案，并提出意见

审批

总经理

审批调研方案，同意则亲自确认，通知开始实施；不同意则返回市场经理重新编制

8

实施调研

市场调研部门

根据审批通过后的调研方案实时调研

节点

相关人员

市场调研人员

市场经理

相关规程/表单

1

试答

确定调研目的

收集相关资料

否

流程节点

责任人

工作说明

1

确定调研信息

市场调研人员

1.明确调研的对象和调研所要实现的目的，据此设计调查问卷

2.根据调查对象和目的，找出所需资料，并对找到的资料进行整理和分类汇总

2

设计调研问题

1. 确定问题类型，包括开放式问题、封闭式问题等

2. 列出问卷的标题、问卷提纲（包括问卷的组成部分）等

3. 列出调查问卷的具体题目，并明确每个题目的变量和指标

4. 根据接受调查的对象的特征和逻辑思维特性，排列调查问题的次序

5. 审查列出的各个问题，消除语义含糊不清、表达不完整的语言和其他疑点

3

完成初稿

根据以上信息，完成初稿

试答

相关人员

打印数份，分发少数人试答，对问卷进行小规模的测试

4

反馈修改

市场调研人员

对测试结果进行评价，同调查目的进行对比，发现与目标存在的差距

5

优化问卷

据测试中出现的问题修改问卷，优化问卷的整体结构，确保问卷设计的科学性、合理性

审核

市场经理

审核优化后的问卷，如无意见则定稿

6

定稿

市场调研人员

进过多次修改，以及市场经理审批同意后的问卷定稿

7

打印

打印调查问卷，为开展调查问卷活动做准备

节点

相关部门

产品研发部门

研发经理

总经理

相关规程/表单

1

研发需求

立项

组织评审

流程节点

责任人

工作说明

1

研发需求

市场部、销售部、研发部等

根据工作需求整理、汇总研发需求，提交研发部

2

立项

产品研发部

将研发需求进行汇总，提出产品研发项目申请

组织评审

研发经理

组织各相关部门，包括研发部、工艺部、生产部、质量部、总经理等召开小组会议，评审研发项目的可行性及风险等，并制作产品评估报告

审批

总经理

对产品评估报告的各项要点进行决策，审批。通过，同意产品立项，可以进入下阶段；不同意则退回，取消或修正

3

制定研发计划

产品研发部

将新产品做进一步规划，成立项目组，制订项目计划和时间表，确定产品规格等，并制作项目规划书，内容包括项目组构成、项目介绍、产品规格及主要结构、关键技术及解决办法、成本分析、产品预期消费群与使用情况描述、同类竞争产品分析等

评审

研发经理

审查项目规划书的各项要点，通过则进入下一阶段，不同意则退回研发部修正

4

技术及工作图设计

产品研发部

1.进行产品的总体和细节的技术设计、产品设计与产品规格的比较分析、技术验证样品制作准备、技术样品制作准备等

2.在技术设计的基础上完成供试制(生产)及随机出厂用的全部工作图样和设计文件。设计者必须严格遵守有关国家和企业相关标准的规定，设计绘制各项产品工作图

3.形成相关设计报告

评审

研发经理

对技术设计的各项设计报告分别进行设计审查。同意则进入下一阶段，不同意则取消或退回修正

5

试制

生产部

研发部

1.样品试制。根据设计图纸、工艺文件和少数必要的工装，由试制车间试制出一件或几件样品，然后按要求进行试验，借以考验产品结构、性能和设计图的工艺性，考核图样和设计文件的质量

2.小批试制。在样品试制的基础上进行小批试制，主要目的是考核产品工艺性，验证全部工艺文件和工艺装备，并进一步校正和审验设计图纸

6

测试验证

生产部

质量部

在试制的新产品进行各种全面的性能测试检验，项目负责人视实际情况进行安全性测试、 可靠性测试等

改进修改

研发部

对产品设计进行检讨与修改

7

确认

确认产品是否符合使用要求与法规要求

组织评审

研发经理

对最终的确认的新产品进行全面评审

审批

总经理

审批并签字

8

产品认证

申请专利

总经办

1. 在完成样品试制和小批试制的全部工作后，按项目管理级别申请产品认证（鉴定）

2.对新产品从技术上、经济上作全面的评价，以确定是否可进入下阶段试制或正式投产

3.在新产品鉴定后一个月内办理完新产品证书的报批手续。

9

批量生产

生产部

1.研发部确认，总经办做好产品认证及专利申请等工作后，制订批量生产计划，执行大规模批量生产作业

2.正式生产后由研发部提供后期技术支持，其他部门相互协调、配合

10

资料存档

研发部

将所有研发资料以及技术资料验收并存档

节点

相关部门

产品研发部

研发经理

总经理

相关规程/表单

7

提供信息

立项准备

流程节点

责任人

工作说明

1

立项准备

研发部

根据研发预算经费，同时收集信息，准备立项所需相关文件，如新产品开发可行性报告、新产品开发建议书等

提供信息

相关部门

向研发提供相关信息，或者提出研发需求

2

分析研究

研发部

汇总分析相关信息，为下一步做好准备

3

项目过程策划

研发部

主要编写产品开发和设计计划，包括成员组成、计划工作进度等，拟订产品开发时间表

评审

研发经理

组织相关部门和人员进行评审

审批

总经理

审批项目计划书，如批准则通知研发部实施研发

4

项目要求策划

研发部

进行初步的设计及测试,以确认设计可行性,其中包括相关技术可行性测试、客户环境模拟、相关参数的确定等

5

产品研发项目策划报告

研发部

撰写产品研发项目策划报告

评审

研发经理

组织评审策划报告

6

撰写产品设计技术任务书

研发部

撰写产品设计技术任务书

评审

研发经理

组织评审设计任务书

审批

总经理

组织评审设计任务书，如批准则通知研发部实施研发

7

实施研发

研发部

按照项目策划报告和计划进行研发活动

节点

总经理

研发经理

评估小组

研发人员

相关规程/表单

1

组建评估

小组

组建评估小组

产品评估前期

准备

流程节点

责任人

工作说明

1

组织评估小组

研发经理

1.组建产品评估小组专门进行产品评估活动。产品评估小组人员以研发部员工为主，此外，还应有生产部、市场部等相关人员

2.产品评估的内容主要包括产品的整体规划、产品的具体内容、产品的市场需求、产品的设计和实施方案、产品盈利分析等

产品评估前期

准备

评估小组

收集相关信息、资料以及评估工具等

提交产品相关研发资料

研发人员

按照评估小组的要求提交相关研发资料

2

产品创意评估

评估小组

对产品构思进行评估，内容包括该设想是否值得考虑、是否与公司目标和可利用资源相一致、客户是否有购买意向、预期利润能否达到公司指定标准等

合格

根据评估标准判定是否合格，合格则进行下一步，不合格退回研发部

进行产品创意

设计

研发人员

评估小组判定不合格的创意重新进行设计

3

产品实体设计

评估

评估小组

对产品设计试制阶段的评估。该阶段主要通过试制和实验，论证产品设计在技术上和市场方面是否可行。其评估指数为相关技术参数。同时需要进行多次评估，促使产品不断完善

合格

根据评估标准判定是否合格，合格则进行下一步，不合格退回研发部

进行产品实体

设计

研发人员

评估小组判定不合格的设计重新进行设计

4

附加物设计评估

评估小组

附加物设计包括产品包装、商标等的设计。对附加物设计进行评估，主要是看附加物是否符合市场需求

合格

根据评估标准判定是否合格，合格则进行下一步，不合格退回研发部

进行附加物设计

研发人员

评估小组判定不合格的设计重新进行设计

5

择优申请试销

研发经理

按照评估标准，选择其中一种或几种产品进行小批量生产、试销，报总经理审批

审批

总经理

审批试销申请

6

产品试销评估

评估小组

评估试销的效果是否达到预期目标

合格

与预期目标比较，达到预期目标则申请上市，不合格则将资料归档或退回重新研发

7

择优申请上市

研发经理

试销评估合格的产品，则由申请上市

审批

总经理

审批上市申请

8

产品上市评估

评估小组

对比预先设计的各项指标是否达到预期目标

9

资料归档

评估小组

产品评估结束后的所有相关资料由产品研发部经理指派专人进行资料归档管理

序号

总经理

财务部

采购部

相关

部门

相关规程/表单

1

2

3

4

5

6

7

8

付款入账

编制采购计划

询价议价

选择供应商

起草合同

下订购单

配合

流程节点

责任人

工作说明

1

编制采购计划

采购部

汇总整理各部门提交的请购单，制订采购计划，并应与相关人员沟通确认

审核

财务部

审核是否在预算内以及相关信息的准确性

审批

总经理

审批是否同意采购计划

2

询价议价

采购部

收集市场调查信息和资料，选择合适的供应商进行询价，询价结束后，应与供应商进行比价和议价

3

选择供应商

采购部

根据供应商开发、选择标准选择供应商，通过初审的供应商，要求其提供样品进行检测或试用，并填写供应商质量评价表

4

起草合同

采购部

根据谈判和磋商结果确定采购合同的内容、格式和具体要求

审核

财务部

审核采购合同相关条款

审批

总经理

签字审批

签订合同

采购部

合同审批后，与供应商签订正式合同

下订购单

下达订购单

5

跟催监督

采购部

1.了解供应过程是否正常，确保能按时交货。发现交货延迟等状况时，采购员应及时进行催交、补救

2.供应商发货后了解承运人的相关信息，跟踪货物在途中的状态

6

组织验收

采购部

1.组织通知质量部检验，并将厂商、品名、规格、数量以及验收单号码填入检验记录表

合格

采购部

1.交货判定合格后，将货物标识合格，填写检验合格单，并通知仓储部办理入库手续

2.质量部验收不合格的货物，由采购部进行退货处理

7

办理结算

财务部

审核采购货物的发票和单据，与合同条款对照，确认无误后办理付款手续，并向供应商索要货物发票和货单；财务付款结算前，必须由总经理审批签字

付款入账

财务部

审批通过的合同按合同规定的时间、方式办理付款，并入账，同时更新财务帐

8

绩效评价

采购部

对采购效果进行评价，评价采购人员的绩效和部门绩效，并对供应商进行评审

序号

总经理

财务部

采购

经理

采购员

相关部门

相关规程/表单

1

2

3

4

5

汇总采购

需求

替代品采购申请

流程节点

责任人

工作说明

1

提出采购

申请

相关部门

1.各部门应根据日常经营活动需要，提出采购申请

2.各部门向采购部递交请购单，请购单要说明请购的品名、数量、需求的日期、预算金额等内容

2

汇总采购需求

采购员

采购部根据请购单的内容对采购需求进行汇总，并进行需求分析，制订采购计划

3

库存调查

采购员

查核采购物资库存情况

4

采购预算

采购员

进行采购预算，上交采购经理审批

审批

采购经理

审批采购预算

审核

财务部

对采购申请进行预算复核，并交总经理审核

审批

总经理

审批签字，特别是数额较大的采购项目，必须有总经理的审批签字

5

执行采购

采购部

采购经理安排采购任务，制订采购作业计划，并组织实施采购工作，参照采购总流程

6

替代品采购

申请

相关部门

1.当不能采购到计划采购物资时，由采购部或所需采购物资部门提出替代品采购申请

2.一般替代品物资采购申请由所需采购物资部门经理审批，重要物资或者关键物资的替代品采购申请由总经理审批，若采购物资涉及相关技术方面的问题，应有相关技术人员的参与

入库使用

采购合格的物资，交由仓储部入库，分发使用

序号

总经理

财务

经理

采购

经理

采购员

供应商

相关规程/表单

1

2

3

4

5

6

6

7

收集汇总

价格信息

商谈价格

确定供应商

价格

洽谈

流程节点

责任人

工作说明

1

收集汇总价格信息

采购员

通过各种渠道收集供应商的价格信息，充实采购的价格数据库，并初步确定询价供应商的范围

2

制作并发出询价单

根据特定的采购对象制作询价单，并向初步选定的供应商发出询价通知询问价格

报价

供应商

供应商按照询价要求报价

3

汇总、分析

供应商报价

采购员

在规定日期内，将询问得到的价格信息进行汇总、整理、分析后，与各供应商进一步商谈价格

编制询价报告

在询价截止日期后，汇总并整理所有报价，经过对比分析，编制采购询价报告，并交由采购部经理审核

4

审核

采购经理

询价书面报告报采购经理进行审核

5

进一步洽谈

采购人员

根据审核意见或建议，继续与价格合理的供应商洽谈质量、售后、结算等条件

6

确定供应商

根据洽谈结果，选择确定综合条件最好的供应商

审核

采购经理

采购经理对采购人员最终选择的供应商情况进行审核

审批

总经理

总经理对采购员最终选择的供应商进行审批

7

签订合同

采购员

与供应商签订采购合同

序号

总经理

采购经理